Modelo de Demonstrativo de Receitas

O que vem neste kit

• Capa Técnica e Sumário Executivo de Receitas Condominiais
• Modelo de Conciliação Faturamento Previsto vs. Arrecadado Real
• Matriz de Balancete de Cotas Extraordinárias e Fundo de Reserva
• Planilha de Apuração e Repasse de Consumos Individualizados (Água e Gás)
• Módulo de Cálculo de Encargos Moratórios, Multas e Correção Monetária
• Relatório de Receitas Acessórias: Espaços Comuns, Publicidade e Antenas
• Formulário de Controle e Acompanhamento de Acordos Extrajudiciais
• Checklist de Auditoria Financeira com 40 Itens de Verificação Normativa
• Guia de Integração de Cobranças e Reservas com o Ecossistema GrandCondo

Por que este kit resolve

Áreas e sistemas inspecionados

Amostra do checklist (40 itens no material completo)

Calendário de inspeções

Plano de ação para não conformidades

Como usar o kit em campo

O demonstrativo de receitas consolida a gestão financeira do condomínio mediante a apuração rigorosa do valor previsto contra o arrecadado em cotas ordinárias, extraordinárias e receitas complementares, assegurando conformidade com o Código Civil e as deliberações assembleares. A perfeita conciliação bancária via arquivos CNAB 240/400 e a segregação das contas de obras garantem a transparência na prestação de contas aos condôminos e ao conselho fiscal. O acompanhamento contínuo dos índices de adimplência possibilita ações preventivas e a recuperação célere de haveres sem comprometer o fluxo de caixa operacional.

1. 1Conciliação do arquivo de retorno bancário (CNAB)Importe diariamente os arquivos de retorno CNAB 240/400 no módulo financeiro do GrandCondo para efetuar a baixa automatizada das cotas pagas. A administradora e o síndico devem checar inconsistências nos recebimentos antes de encerrar o mês orçamentário. Quaisquer discrepâncias entre o saldo arrecadado e os extratos bancários devem ser justificadas documentalmente.
2. 2Validação do rateio ordinário por fração idealConfira se a emissão das cotas ordinárias obedece estritamente à fração ideal de cada unidade estipulada na Convenção ou critério específico aprovado em assembleia. O sistema GrandCondo deve parametrizar os coeficientes de cálculo para evitar emissões divergentes da previsão orçamentária anual. Eventuais descontos ou isenções de membros do corpo diretivo exigem respaldo em ata de assembleia específica.
3. 3Segregação e controle de cotas extraordináriasCrie subcontas de destinação vinculada para arrecadações extraordinárias relativas a obras ou fundo de reserva, garantindo que os recursos não se misturem à conta operacional. O cronograma físico-financeiro do projeto aprovado deve ser confrontado mensalmente com a receita arrecadada no demonstrativo. Alterações de valores demandam validação do quórum legal (Art. 1.341 do Código Civil) e aprovação em assembleia.
4. 4Integração de taxas de uso de áreas comuns e avariasCruze o relatório do módulo de reservas de áreas comuns do GrandCondo com os lançamentos de cobrança nas cotas condominiais ou boletos avulsos. O zelador deve registrar os relatórios de vistoria de entrada e saída do salão de festas com fotos das instalações no aplicativo. Havendo danos ou quebras de bens, a cobrança do ressarcimento deve ser vinculada à receita de indenização no demonstrativo.
5. 5Apropriamento de encargos por impontualidade e acordosGanta que os juros moratórios de 1% ao mês, a multa contratual de 2% (conforme art. 1.336, § 1º do Código Civil) e a correção monetária sejam calculados de forma automatizada pelo sistema nas liquidações em atraso. O montante decorrente de acordos extrajudiciais de inadimplentes deve ser lançado segregando o principal, os encargos e honorários advocatícios. Todos os títulos baixados manualmente ou cancelados devem conter justificativa auditável registrada na plataforma.
6. 6Apuração do índice de arrecadação e transferência de inadimplênciaCalcule a taxa de adimplência mensal dividindo a receita total arrecadada pela cota líquida prevista do período. As cotas ordinárias e extraordinárias não liquidadas até o último dia do mês devem ser migradas automaticamente para o saldo de dívida ativa do proprietário no GrandCondo. Essa rotina previne distorções no balancete e direciona o fluxo de cobrança amigável pela administradora.
7. 7Consolidação das evidências e do Índice de ConformidadeAnexe no módulo de documentos do GrandCondo as fotos de vistorias, comprovantes bancários e extratos de CNAB como evidências auditáveis do demonstrativo. Calcule o Índice de Conformidade dividindo o total de itens verificados como 'Conforme' pelo total de itens aplicáveis da lista, multiplicando o resultado por 100. Registre o percentual no parecer final do demonstrativo para aprovação do conselho fiscal.

Para quem é este kit