Controle de Fluxo de Caixa do Condomínio

Este documento consolida a movimentação financeira realizada no período de {data inicio} a {data fim}, sob a responsabilidade da gestão do condomínio {nome do condominio}. Os saldos foram devidamente confrontados com os extratos bancários oficiais fornecidos pelas instituições financeiras mantenedoras.

• 1.1. As disponibilidades de caixa compreendem o saldo de contas correntes operacionais, contas de fundo de reserva, contas de fundos de benfeitorias e aplicações financeiras de liquidez imediata.
• 1.2. A conciliação bancária é realizada mediante confronto entre o extrato bancário do último dia útil do mês e os lançamentos registrados na plataforma GrandCondo pela equipe de gestão financeira.

O detalhamento a seguir apresenta todas as receitas efetivamente creditadas nas contas bancárias do condomínio {nome do condominio} durante a competência de {mes de referencia}. O registro considera exclusivamente o regime de caixa.

• 2.1. A arrecadação de taxas ordinárias, fundos de reserva e taxas extraordinárias segue o plano de contas aprovado na Assembleia Geral Ordinária.
• 2.2. Os valores arrecadados referentes a juros, multas e atualização monetária decorrentes de cobrança de inadimplentes são discriminados em rubrica própria.
• 2.3. As receitas extraordinárias advindas da locação de áreas comuns ou uso do salão de festas são contabilizadas separadamente para fins de tributação e prestação de contas.

O relatório engloba todas as despesas operacionais, administrativas e de manutenção predial liquidadas entre {data inicio} e {data fim}. Todos os pagamentos foram instruídos com a devida documentação fiscal e aprovação do síndico.

• 3.1. As saídas de caixa priorizam a quitação de folha de pagamento da equipe presencial (portaria, limpeza e zeladoria), encargos sociais (INSS, FGTS), concessionárias de serviços públicos e contratos de manutenção preventiva obrigatória.
• 3.2. Despesas não contempladas na previsão orçamentária ordinária acima do limite fixado na Convenção exigem prévia anuência ou ratificação do Conselho Fiscal.

A apuração do saldo final líquido determina a capacidade de honrar os compromissos financeiros de curto prazo do condomínio {nome do condominio}. A verificação de liquidez é critério técnico central para a manutenção do equilíbrio orçamentário.

• 4.1. O Índice de Liquidez Corrente Imediata é calculado dividindo-se o saldo disponível final pelo total das contas a pagar vincendas nos primeiros 15 (quinze) dias do mês subsequente.
• 4.2. O Alerta de Liquidez será ativado sempre que o saldo livre da conta operacional for inferior a 1,2 (um vírgula dois) vezes o custo operacional médio mensal apurado nos últimos doze meses.

A projeção de caixa para os próximos 3 (três) meses subsidia o planejamento preventivo da equipe operada pelo zelador e síndico no condomínio {nome do condominio}, prevenindo déficits de caixa.

• 5.1. A projeção considera os reajustes anuais de contratos de prestação de serviços continuados, sazonalidade das contas de água e energia elétrica e parcelamentos de acordos contratuais.
• 5.2. Constatada projeção de déficit financeiro nos próximos meses, o síndico apresentará ao Conselho Fiscal o plano de contingência ou a proposta de rateio extraordinário.

Nesta seção, a gestão condominial apresenta as justificativas operacionais relativas aos desvios observados e detalha as ações executadas para regularização da adimplência e conservação do patrimônio.