GrandCondo — Gestão de Condomínios
Planilha
KIT-2-1001
planilha de receitas por origem, competência e situação de recebimento, com índice de arrecadação — planilha modelo para condomínio, com estrutura de colunas, fórmulas sugeridas, categorias de lançamento, totalizadores mensais e anuais, gráfico de acompanhamento, instruções de preenchimento e versão para impressão; exportável em PDF, DOCX e planilha (CSV/Excel)

Planilha de Controle de Receitas

Este kit estabelece a rotina técnica para conferência, auditoria de lançamentos e monitoramento contínuo das receitas ordinárias, extraordinárias e acessórias do condomínio

9 min de leitura ~16 páginas Nível intermediario Material digital
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Portaria do condomínio operando com o sistema GrandCondo
A rotina de portaria e encomendas do condomínio, operada no GrandCondo.

Resumo executivo

Implemente uma planilha estruturada para conciliação por regime de competência, caixa e apuração do índice real de arrecadação. Padronize a auditoria financeira integrando os lançamentos da administração com os registros da equipe presencial de portaria e zeladoria.

Neste checklist

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Como é o arquivo

Este é o print da primeira página do arquivo oficial: cabeçalho de identificação (condomínio, área, data e responsável), itens com campos de conformidade C / NC / NA, espaço para observação e bloco de assinatura. Funciona de forma híbrida — no computador da guarita, no celular da equipe ou impresso.

  • 3 páginas de prévia, com marca d'água. O arquivo entregue vem sem marca d'água.
  • Formatos incluídos: PDF + Word + Excel.
  • Pronto para imprimir em A4 ou preencher direto no celular.
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Veja cada folha do arquivo antes de baixar. Todos os prints são gerados a partir do arquivo publicado e saem com marca d'água de prévia.

Capa · itens 1–14

Cabeçalho de identificação (condomínio, área, data, responsável) e os primeiros itens com campos C / NC / NA.

Itens 15–31

Itens 15 a 31 com campos de conformidade e observação.

Itens 32–40

Itens 32 a 40, observações e bloco de assinaturas.

Quer este arquivo preenchível no seu condomínio?

Baixe agora em PDF para impressão ou em Word (DOCX) para editar. Funciona de forma híbrida: computador da guarita, celular da equipe ou impresso.

Kit completo: PDF + Word + Excel — todos os arquivos no mesmo envio. Envio 100% seguro, sem SPAM.

O que vem neste kit

  • Planilha Mestre de Controle de Receitas em Excel/CSV com colunas automatizadas de conciliação
  • Modelo de Relatório Mensal do Índice de Arrecadação Condominial (IAM) exportável em PDF
  • Checklist de Auditoria de Lançamentos de Receitas com 40 pontos de verificação técnica
  • Matriz de Classificação de Receitas por Origem, Competência, Caixa e Categoria Contábil
  • Instruções Técnicas de Preenchimento para Zeladoria, Administradora e Síndico
  • Protocolo de Conciliação de Receitas Acessórias (Reservas, Vagas e Antenas de Telecom)
  • Roteiro de Validação de Multas, Juros, Correção Monetária e Acordos Extrajudiciais
  • Dashboard Gráfico de Acompanhamento do Fluxo de Entradas Mensais e Anuais
  • Termo de Encerramento e Validação do Balanço Financeiro para o Conselho Fiscal (DOCX)

Por que este kit resolve

Conciliação por Competência e Caixa

Segregação rigorosa entre o mês gerador da receita e o efetivo ingresso financeiro, garantindo auditoria contábil sem distorções nos balancetes.

Índice de Arrecadação em Tempo Real

Fórmulas pré-configuradas para cálculo do IAM, permitindo identificar desvios de arrecadação antes do encerramento da prestação de contas.

Integração Operacional Portaria-Financeiro

Sincronização de taxas de reservas e espaços comuns cobrados com a validação da equipe de portaria 24h e zeladoria no GrandCondo.

Controle Acessório e Multas Regimentais

Mapeamento detalhado de ressarcimentos por danos ao patrimônio, multas por infrações regimentais e locação de espaços excedentes.

Auditoria de Acordos e Cobrança Jurídica

Rastreio segregado de entradas provenientes de acordos extrajudiciais, honorários, juros, multas e amortizações de inadimplência.

Pronto para Impressão e Prestação de Contas

Layout estruturado segundo boas práticas de governança para submissão direta ao Conselho Fiscal e disponibilização aos condôminos.

Áreas e sistemas inspecionados

Taxa Condominial Ordinária
Fundo de Reserva
Fundo de Obras e Chamadas Extraordinárias
Receitas de Reservas de Espaços Comuns (Salão de Festas e Churrasqueiras)
Locação de Vagas de Garagem e Espaços Excedentes
Receitas de Publicidade, Painéis e Antenas de Telecomunicações
Multas, Juros e Correção Monetária por Atraso
Acordos Extrajudiciais e Ações de Cobrança Jurídica
Receitas Financeiras e Rendimentos de Aplicações Bancárias
Ressarcimento de Danos ao Patrimonio e Multas Regimentais

Referências normativas

  • • Lei nº 10.406/2002 (Código Civil Brasileiro - Art. 1.348 e Art. 1.350)
  • • Lei nº 4.591/1964 (Lei do Condomínio e Incorporações Imobiliárias)
  • • NBC TG Estrutura Conceitual (CFC) - Regime de Competência e Caixa
  • • NBC IT 03 (CFC) - Entidades sem Finalidade Lucrativa
  • • ABNT NBR 5674:2012 - Manutenção de edificações — Requisitos para o sistema de gestão de manutenção
  • • Lei nº 13.105/2015 (Código de Processo Civil - Art. 784, X - Execução de cotas condominiais)

Amostra do checklist (40 itens no material completo)

001
Taxa Condominial Ordinária
risco critica

A emissão dos boletos da taxa condominial ordinária reflete exatamente a previsão orçamentária e o rateio por fração ideal aprovados na última AGO?

Critério: Divergência de 0% entre o valor do rateio aprovado na ata da AGO/Convenção e o valor facial emitido no boleto bancário.

Como verificar: Confrontar a ata da última AGO com a tabela de fração ideal/valores fixos cadastrada na plataforma GrandCondo e validar uma amostra de 5 boletos emitidos na competência.

002
Taxa Condominial Ordinária
risco alta

O processamento do arquivo de retorno bancário (CNAB) efetua a liquidação e o crédito exato das cotas ordinárias na planilha de receitas e no sistema no D+1 útil do recebimento?

Critério: Processamento e baixa de 100% dos lotes de retorno bancário em até 24 horas úteis do crédito na conta corrente do condomínio.

Como verificar: Acessar a aba de conciliação bancária na plataforma GrandCondo, cruzar a data do crédito no extrato bancário com a data do processamento do arquivo CNAB e o registro na planilha.

003
Taxa Condominial Ordinária
risco media

Os lançamentos das receitas de cotas ordinárias estão apropriados na planilha pelo regime de competência, vinculando o fato gerador ao mês de vencimento?

Critério: 100% das cotas faturadas registradas no mês de competência correspondente, independentemente do momento da liquidação financeira.

Como verificar: Verificar se a planilha de controle atribui o valor total faturado das taxas ordinárias ao mês de competência, segregando os pagamentos extemporâneos em colunas de recuperação de inadimplência.

004
Taxa Condominial Ordinária
risco alta

As cotas ordinárias pagas após o vencimento cobram e discriminam corretamente a multa de 2%, juros de mora de 1% ao mês e atualização monetária na planilha?

Critério: Aplicação exata e incondicional de multa de 2% e juros de mora de 1% a.m. (ou taxa convencionada) sobre 100% dos pagamentos intempestivos.

Como verificar: Filtrar os boletos liquidados após o vencimento no relatório financeiro do GrandCondo e conferir se a planilha de receitas calculou os juros pro rata die, multa de 2% e correção monetária pactuada.

005
Taxa Condominial Ordinária
risco alta

As isenções ou descontos da taxa ordinária concedidos ao síndico ou membros da gestão possuem respaldo na convenção/ata e estão demonstrados explicitamente na planilha?

Critério: 100% dos benefícios respaldados por documentação jurídica válida e informados na planilha como abatimento de cota ordinária.

Como verificar: Confrontar os dados do cadastro de unidades isentas na plataforma GrandCondo com a Convenção/Ata da AGO e conferir a linha de deduções/isenções na planilha de receitas.

006
Taxa Condominial Ordinária
risco media

Os pagamentos efetuados em duplicidade ou com valores divergentes da taxa ordinária possuem protocolo de conciliação e lançamento contábil de compensação?

Critério: Regularização contábil e notificação formal ao morador efetuadas em até 5 dias úteis a contar da liquidação da duplicidade.

Como verificar: Verificar na rotina de pendências de retorno bancário no GrandCondo se há depósitos não identificados ou pagos a maior, checando o lançamento equivalente na planilha de receitas sob a rubrica 'Adiantamento/Duplicidade'.

007
Taxa Condominial Ordinária
risco alta

O Índice de Arrecadação Mensal da cota ordinária (Receita Arrecadada / Receita Prevista no Mês) é apurado e consolidado na planilha antes do envio ao Conselho Fiscal?

Critério: Índice de arrecadação da cota ordinária dentro da meta estabelecida na previsão orçamentária (mínimo técnico aceitável de 95% na competência).

Como verificar: Conferir o resultado da fórmula do Índice de Arrecadação na planilha modelo ([Total Liquidado da Competência / Total Emitido da Competência] * 100) e validar com o painel financeiro do GrandCondo.

008
Taxa Condominial Ordinária
risco critica

O total acumulado de liquidações da taxa ordinária na planilha de receitas concilia rigorosamente com o extrato bancário oficial da conta corrente de arrecadação?

Critério: Diferença financeira exata de R$ 0,00 entre o totalizador da planilha e o extrato bancário reconciliado.

Como verificar: Somar o valor consolidado de entradas da cota ordinária na planilha do mês e cruzar com o somatório de créditos de cobrança registradas no extrato bancário oficial fornecido pela instituição financeira.

Calendário de inspeções

Mensal

  • • Taxa Condominial Ordinária
  • • Fundo de Reserva
  • • Fundo de Obras e Chamadas Extraordinárias
  • • Receitas de Reservas de Espaços Comuns (Salão de Festas e Churrasqueiras)
  • • Locação de Vagas de Garagem e Espaços Excedentes
  • • Receitas de Publicidade, Painéis e Antenas de Telecomunicações

Plano de ação para não conformidades

Não conformidadeAção corretivaResponsávelPrazoPrioridade
Divergência entre o valor da taxa ordinária cobrada nos boletos e a previsão orçamentária por fração ideal aprovada na AGO.Administradora3 diascritica
Atraso na baixa automática de boletos liquidados por falha no processamento do arquivo de retorno bancário (CNAB) no D+1.Administradora2 diasalta
Recebimento de cotas em atraso sem a incidência automática de multa regimental de 2%, juros de mora de 1% ao mês e correção monetária.Administradora5 diascritica
Isenção da taxa ordinária concedida ao síndico sem lançamento explícito e sem anexo da ata de eleição respaldando o benefício.Síndico3 diasmedia
Não consolidação do Índice de Arrecadação Mensal antes do envio do balancete de receitas ao Conselho Fiscal.Administradora5 diasmedia
Diferença não conciliada entre o total de liquidações registrado na planilha de receitas e o extrato bancário da conta arrecadação.Administradora3 diascritica
Retenção de valores do Fundo de Reserva na conta corrente operacional além do prazo limite estabelecido na convenção.Síndico2 diasalta
Inexistência de aplicação financeira ou conta bancária separada para movimentação e custódia do Fundo de Reserva.Síndico10 diascritica
Ausência de lançamento das parcelas de recomposição do Fundo de Reserva aprovadas em assembleia para cobrir retiradas anteriores.Administradora5 diasalta
Crédito integral de acordos extrajudiciais na conta ordinária sem repasse proporcional ao Fundo de Reserva e Fundo de Obras.Administradora7 diasalta
Transferência de recursos do Fundo de Reserva para a conta corrente ordinária sem autorização prévia ou ratificação em assembleia.Síndico15 diascritica
Arrecadação de chamadas extraordinárias para obras lançada na conta corrente ordinária sem controle por subconta sintética.Administradora5 diasalta

Como usar o kit em campo

A planilha de controle de receitas é o instrumento fundamental para o acompanhamento contábil e orçamentário do condomínio, permitindo o registro segregado das entradas por origem, competência e liquidação bancária. O processamento rigoroso das cotas viabiliza a conciliação no D+1 útil via retorno CNAB e fundamenta a verificação contínua do Índice de Arrecadação Mensal pelo conselho fiscal. A transparência no lançamento de cada rubrica garante o alinhamento com a Convenção Condominial, o Código Civil Brasileiro e as diretrizes operacionais suportadas pela equipe de gestão.

  1. 1Configuração da Estrutura da Planilha e Categorias de LançamentoEstruture as colunas contendo Unidade, Fração Ideal, Categoria de Receita, Competência, Vencimento, Data de Pagamento, Valor Previsto, Valor Recebido, Encargos e Situação. A parametrização deve seguir rigorosamente a Previsão Orçamentária aprovada em AGO e as determinações da Convenção Condominial. Subcontas sintéticas devem ser criadas para rastrear individualmente verbas de fundos e receitas extraordinárias.
  2. 2Importação e Processamento de Retorno Bancário (CNAB)Realize a importação diária dos arquivos de retorno CNAB 240 ou 400 fornecidos pelo banco para liquidação automática dos títulos. O processamento efetua a baixa contábil no D+1 útil registrando o crédito exato na planilha de controle. Divergências entre o valor cobrado e o valor creditado devem ser direcionadas imediatamente para auditoria.
  3. 3Segregação de Origens e Destinação dos FundosAplique fórmulas automáticas para separar os ingressos de Taxa Ordinária, Fundo de Reserva e Chamadas Extraordinárias. Os valores destinados ao Fundo de Reserva devem ser transferidos para a conta de aplicação exclusiva no prazo estipulado pela convenção. A segregação impede o uso indevido de recursos vinculados na conta operacional do condomínio.
  4. 4Registros de Encargos Moratórios e NegociaçõesCalcule e discrimine a incidência de multa de 2%, juros de 1% ao mês pro rata e atualização monetária nas cotas liquidadas após o vencimento. Em liquidações decorrentes de acordos extrajudiciais ou cobrança jurídica, desmembre a amortização entre principal, encargos e honorários. Mantenha os comprovantes de depósitos e termos de acordo anexados como evidências documentais.
  5. 5Apuração do Índice de Arrecadação MensalCalcule o Índice de Arrecadação Mensal dividindo o total de receitas efetivamente arrecadadas no mês pela receita total prevista na assembleia, multiplicando o resultado por 100. O indicador permite ao síndico e ao zelador identificar padrões de inadimplência e ajustar estratégias de cobrança administrativa. O acompanhamento gráfico desse índice deve integrar a pasta de prestação de contas.
  6. 6Conciliação Bancária e Registro de EvidênciasConfronte as liquidações registradas na planilha com os extratos oficiais das contas correntes e de investimento. Registre evidências fotográficas das telas do sistema e fotos dos comprovantes físicos de taxas de locação de espaços comuns emitidos na portaria. Toda tarifa bancária de cobrança deve ser lançada em conta de despesa, sem alterar o valor bruto arrecadado.
  7. 7Auditoria e Cálculo do Índice de ConformidadeCalcule o Índice de Conformidade do processo dividindo a quantidade de itens do checklist atendidos plenamente pelo total de itens auditados, multiplicando por 100. Consolide o arquivo final com relatórios fotográficos dos comprovantes e exporte nas versões PDF e planilha para análise do Conselho Fiscal. O envio formal conclui a rotina de controle mensal das receitas condominiais.

Dicas de campo

  • • Travar o edital de fórmulas de rateio por fração ideal para prevenir alterações não autorizadas nos cálculos da planilha.
  • • Exigir o envio do comprovante bancário autêntico antes de liberar a reserva de espaços comuns como salão de festas e churrasqueira.
  • • Registrar rendimentos de aplicações financeiras diretamente na conta de origem para evitar a contaminação do fluxo de caixa ordinário.
  • • Parametrizar a planilha para sinalizar em cor destacada qualquer divergência superior a D+1 no processamento do arquivo CNAB.
  • • Digitalizar todos os termos de acordos extrajudiciais e anexar aos respectivos lançamentos no sistema para consulta rápida do conselho.
  • • Utilizar categorias contábeis distintas para multas regimentais, evitando misturar penalidades com a arrecadação da taxa ordinária.
  • • Efetuar o fechamento da planilha de receitas no último dia útil do mês, garantindo a pronta conciliação com o extrato bancário.

Para quem é este kit

Síndicos Profissionais e Orgânicos que exigem rigor técnico na apuração e auditoria do fluxo de caixa do condomínio.

Administradoras de Condomínio focadas na padronização de balancetes, conciliação bancária e redução de inconsistências.

Membros do Conselho Fiscal que necessitam de um roteiro estruturado para conferência técnica de lançamentos.

Zeladores e Gestores Prediais responsáveis pelo controle local do uso de dependências e ressarcimentos ao patrimônio.

Introdução

A gestão financeira eficiente exige rastreabilidade rigorosa das receitas ordinárias e extraordinárias para garantir a saúde do fluxo de caixa e o custeio das operações prediais. Este artigo detalha a estruturação técnica de controles de arrecadação baseados em regimes de competência e caixa, aplicáveis à rotina de síndicos, zeladores e administradoras.

Seção 01Fundamentos da Arrecadação e Regimes Contábeis no Condomínio

  • Data de Competência: Mês e ano de referência a que se refere a taxa condominial faturada.
  • Data de Recebimento: Dia exato da compensação bancária para validação do regime de caixa.
  • Índice de Arrecadação: Fórmula de divisão entre montante liquidado e montante emitido no mês.

Seção 02Categorização Técnica das Receitas Ordinárias e Fundos

  • Taxa Ordinária: Receita principal destinada ao custeio de manutenção, folha de pagamento e operação diária.
  • Fundo de Reserva (FR): Provisão compulsória para contingências, exigindo coluna própria e saldo isolado.
  • Fundo de Obras (FO): Arrecadações extraordinárias vinculadas a projetos específicos e normativas técnicas (NBR 5674).

Seção 03Monetização de Áreas Comuns e Locações de Espaços

  • Reservas de Espaços: Cruzamento entre a agenda gerenciada pela zeladoria e a emissão de cobranças.
  • Locação para Telecomunicações: Registro de receitas tributáveis provenientes da cessão de áreas de cobertura.
  • Publicidade Interna: Controle de contratos de cessão de espaço em elevadores e halls de circulação.

Seção 04Controle de Inadimplência, Multas e Acordos Extrajudiciais

  • Atualização Monetária: Cálculo diário de juros (1% a.m.) e multa (2%) aplicados sobre o valor principal.
  • Multas Regimentais: Lançamento de penalidades financeiras geradas por infrações ao regimento interno.
  • Acordos Jurídicos: Rastreamento do número de parcelas e separação de honorários advocatícios.

Seção 05Receitas Financeiras, Rendimentos e Ressarcimentos de Danos

  • Rendimentos Bancários: Registro do lucro mensal proveniente de aplicações em CDB e Renda Fixa.
  • Ressarcimento de Danos: Entradas financeiras cobradas de causadores de avarias ao patrimônio comum.
  • Auditoria de Ocorrências: Utilização dos registros da portaria 24h para fundamentar cobranças de ressarcimento.

Seção 06Estrutura de Fórmulas, Dashboards e Encerramento Mensal

  • Arquitetura de Dados: Colunas padronizadas para emissão, vencimento, valor líquido e categoria da receita.
  • Fórmulas Condicionais: Uso de funções (SOMASE, PROCV) para automatizar o balancete de encerramento mensal.
  • Formatos de Exportação: Geração de relatórios em PDF, DOCX e CSV para anexação na pasta de prestação de contas.

Perguntas frequentes

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Conclusão

A padronização dos registros financeiros protege o patrimônio coletivo e confere previsibilidade técnica à gestão das instalações prediais. Para garantir que as receitas ordinárias, fundos de reserva e monetização de áreas comuns sejam rastreados com rigor profissional, baixe agora o Kit Profissional de Inspeção — Controle de Receitas e Arrecadação Condominial e estruture a operação da sua administração com base em métricas confiáveis.

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